Как заведению платить курьерам: схемы расчётов для ООО, ИП и самозанятых

Курьер может быть самозанятым, индивидуальным предпринимателем или сотрудником заведения, а само заведение — компанией, ИП или самозанятым. От этих сочетаний зависит, на какой счёт уходят деньги, сколько берёт банк, кто выдаёт чек и какой налог платит курьер. Ниже — все основные варианты на схемах, чтобы каждая сторона заранее понимала, как будут устроены расчёты.

Alliby в этих расчётах не участвует: деньги идут со счёта заведения напрямую курьеру, а сервис только ведёт учёт начислений и, если заведение включило интеграцию с банком, отправляет банку поручение на перевод. Подробнее о том, почему мы так устроены, — в статье «Alliby — не агент».

Как проходят расчёты: от оплаты заказа до налога

Пример для самозанятого с остатком 1 000 ₽: через сервис выплат (1,5% + 49 ₽) он получит 936,94 ₽, платёжкой (1,5% + 99 ₽) — 887,68 ₽, а 63,06 ₽ или 112,32 ₽ банк спишет с заведения. Если банк не принял курьера в сервис выплат, деньги возвращаются в остаток, и следующий вывод идёт платёжкой. Вне схемы: курьеру-сотруднику заведение платит зарплату и само платит за него НДФЛ и взносы; заведение-самозанятый платит курьеру со своей карты напрямую, без выплат через Alliby.

Коротко: кто кому и как платит

Кто платит налог

Коротко: налог с дохода курьера платит сам курьер, если он самозанятый или ИП. Заведение платит налоги за курьера, только когда он сотрудник по трудовому договору. Банк и Alliby налог не удерживают и не платят: курьер получает переведённую сумму целиком.

Условие для самозанятого курьера одно: у него должен быть действующий статус и на каждую выплату — чек. Тогда у заведения не возникает обязанностей налогового агента. Поэтому важно проверять статус перед выплатой и хранить чеки — Alliby делает и то, и другое.

Своё заведение платит налоги со своей выручки, как обычно. Можно ли учесть выплаты курьерам в расходах, зависит от режима заведения: на ОСН и УСН «доходы минус расходы», как правило, можно, на УСН «доходы» и НПД — нет. Комиссия банка в Alliby удерживается из суммы курьера, но списывает её банк со счёта заведения.

Почему перевод самозанятому и ИП стоит по-разному

Банк заведения смотрит, на какой счёт уходят деньги:

• Самозанятый получает деньги на личный счёт физлица — номер обычно начинается с 40817. Для банка это перевод физическому лицу, и по большинству бизнес-тарифов он стоит дороже: процент от суммы плюс фиксированная часть.
• ИП получает деньги на расчётный счёт предпринимателя — номер начинается с 40802. Это обычная платёжка между бизнесами, как оплата поставщику: фиксированная сумма за платёжку, а внутри одного банка часто бесплатно.

Получатель за входящий перевод, как правило, ничего не платит. Комиссию банк списывает с отправителя — то есть с заведения — по его тарифу.

Заведение — ООО или ИП, курьер — самозанятый

Самозанятый сам платит налог 6% с доходов от компаний и ИП, а чек выдаёт с ИНН заведения. Заведение за него ничего не удерживает и не платит. Перевести деньги можно двумя способами — на налог способ не влияет, меняется только то, кто формирует чек.

Вариант 1. Сервис выплат самозанятым

У многих банков для бизнеса есть отдельный сервис выплат самозанятым. Банк проверяет статус курьера при каждой выплате, переводит деньги и сам регистрирует чек в «Мой налог» от имени курьера на ИНН заведения. Ссылку на чек банк присылает в Alliby — курьеру ничего прикладывать не нужно, а заведение видит чек в карточке курьера. Стоит такой перевод, как правило, меньше обычного перевода физлицу.

Курьеру нужно один раз подключить банк заведения как партнёра ФНС в приложении «Мой налог» — например, так это делается для Т-Банка, — и получать деньги на счёт физлица. Права получает банк, а не заведение: заведение не видит кабинет курьера в «Моём налоге», а курьер может отключить банк в любой момент — тогда выплаты пойдут обычным переводом, и чек он будет формировать сам.

Что подготовить один раз

• Курьер разрешает банку заведения регистрировать доходы от его имени и указывает в Alliby Carry счёт физлица — по шагам ниже.
• Заведение подключает сервис выплат самозанятым в своём банке и выпускает токен интеграции с правами на этот сервис и сертификат для защищённого соединения. В Alliby владелец выбирает в настройках выплат курьерам режим «Сервис выплат самозанятым», загружает сертификат и указывает тариф сервиса из своего тарифного плана.

Как курьеру подключиться

Сервис выплат подключает заведение в своём банке. От курьера нужно только разрешить этому банку оформлять за него чеки — это занимает пару минут:

1. Зарегистрируйтесь как самозанятый в приложении «Мой налог», если ещё не сделали этого.
2. Подключите банк заведения партнёром. В «Моём налоге» откройте «Прочее» → «Партнёры», найдите банк — сейчас это Т-Банк — и нажмите «Подключить», затем подтвердите разрешения: банк сможет проверять ваш статус и регистрировать доход с чеком. Подробнее — в инструкции Т-Банка; ссылка на неё есть и в Alliby Carry.
3. Заполните «Счёт для выплат» в Alliby Carry: статус «Самозанятый (НПД)», ИНН и счёт физлица — номер начинается с 40817 или 40820. Карта и расчётный счёт ИП (40802) не подойдут. Отметьте «Т-Банк подключён у меня в «Мой налог»».

Когда всё готово, в карточке выплаты у заведения появится строка «сервис выплат самозанятым — чек банк сформирует сам». Если какое-то условие не выполнено, Alliby Carry подскажет, что исправить, а до тех пор выплаты идут обычным переводом — вариантом 2: чек курьер формирует сам, а комиссия обычно выше.

Как проходит каждая выплата

1. Курьер нажимает «Вывести» в Alliby Carry, когда накопилась удобная сумма. Ещё до нажатия он видит, сколько получит после удержания стоимости перевода.
2. Alliby передаёт банку получателя. При первой выплате на этот счёт банк проверяет курьера: статус самозанятого по ИНН и то, что банк подключён у него в «Моём налоге». Дальше получатель запоминается, и проверка проходит при каждом платеже.
3. Alliby создаёт реестр на одну выплату — сумма, счёт курьера, назначение платежа — и отправляет его на подписание и оплату через интеграцию. Владельцу ничего подписывать вручную не нужно: поручение подписано токеном и сертификатом заведения.
4. Банк переводит деньги со счёта заведения на счёт курьера и отдельной строкой списывает комиссию сервиса. Alliby следит за статусом и, как только банк подтверждает исполнение, отмечает выплату оплаченной.
5. Банк формирует чек в «Моём налоге» от имени курьера, на ИНН заведения. Ссылка на чек появляется у выплаты в Alliby Carry и в карточке курьера у заведения — искать и прикладывать её никому не нужно.

Налог и здесь платит сам курьер. Банк заведения только регистрирует доход в «Моём налоге» и не удерживает налог из выплаты: курьер получает сумму целиком, а налог за месяц ФНС начислит ему в «Моём налоге» вместе с остальными доходами.

Если что-то пошло не так

• Банк не принял курьера — например, банк не подключён в «Моём налоге» или статус самозанятого прекращён. Деньги возвращаются в остаток курьера, отметка о подключении снимается, а в истории выплат курьер увидит подсказку проверить «Мой налог». Пока он не подключит банк снова, следующие выводы пойдут обычным переводом — вариантом 2.
• Банк отклонил перевод — сумма тоже возвращается в остаток, и курьер может вывести её повторно.
• Чек не сформировался, хотя деньги дошли, — у выплаты в Alliby Carry появится подсказка сформировать чек в «Моём налоге» самому и прикрепить ссылку к выплате.

Вариант 2. Обычный перевод физлицу

Это платёжка по реквизитам, как любому физлицу. Чек курьер формирует сам — в приложении «Мой налог» или в приложении своего банка, если банк это умеет. В Alliby Carry курьер прикладывает ссылку на чек к выплате, и заведение видит её в карточке курьера.

У обычного перевода тоже есть плюсы: он подходит любому самозанятому, даже если тот ещё не подключил банк в «Мой налог», и владелец видит и подписывает каждую платёжку. Поэтому в Alliby он остаётся запасным вариантом: если курьер не готов к сервису выплат, деньги всё равно дойдут.

Заведение — ООО или ИП, курьер — ИП

Расчёты между компаниями и ИП безналичным переводом по реквизитам, как правило, проходят без кассового чека. Курьер-ИП сам платит налог по своему режиму.

Если ИП работает на НПД

ИП на налоге на профессиональный доход тоже получает деньги на расчётный счёт ИП, как и на других режимах. Но «Мой налог» ему всё равно нужен: счёт определяет только, куда приходят деньги, а правила НПД одинаковы для любого счёта. Каждый доход нужно зарегистрировать в «Моём налоге» и выдать чек на ИНН заведения — налог 6% ФНС считает только по чекам, выписку по счёту для этого не берёт. Кассовый аппарат при этом не нужен: чек из «Моего налога» его заменяет. Некоторые банки — партнёры ФНС умеют формировать такой чек прямо в своём приложении, но это всё тот же чек «Моего налога».

Сервис выплат самозанятым такому курьеру не подходит — он работает только со счетами физлица 40817 и 40820. Поэтому заведение платит ИП на НПД обычной платёжкой на расчётный счёт после каждого заказа, а чек курьер формирует сам. В реквизитах Alliby Carry он отмечает «Я ИП на НПД»: после каждой выплаты приложение попросит прикрепить ссылку на чек, а заведение увидит её у выплаты в карточке курьера.

Платёжка ИП стоит одинаково на любую сумму, поэтому выгоднее платить реже и крупнее. Например, при 30 заказах в месяц и платёжке за 49 ₽ оплата за каждый заказ обойдётся в 1 470 ₽ комиссии, а одна выплата в конце периода — в 49 ₽. Если и заведение, и курьер обслуживаются в одном банке, перевод часто бесплатный, и платить за каждый заказ удобно.

Заведение — самозанятый

У самозанятого нет расчётного счёта бизнеса, поэтому он платит курьеру со своей карты, как физлицо. Переводы по СБП между своими и чужими счетами у многих банков бесплатны в пределах месячного лимита — обычно 100 000 ₽, — дальше берётся процент. Интеграции с бизнес-банком здесь нет, выплаты отмечаются в Alliby вручную.

• Курьер-самозанятый выдаёт чек физлицу и платит 4%.
• Курьер-ИП получает оплату от физлица, а это, как правило, требует кассового чека. Если курьер-ИП на НПД, хватит чека из «Моего налога». Перед началом работы лучше уточнить у бухгалтера.
• Сотрудника по трудовому договору самозанятый нанять не может.

Чеки за оплату заказов

Заведение-самозанятый, как и курьер, регистрирует в «Моём налоге» каждый доход — в том числе каждую оплату заказа или подписки клиентом. При оплате картой или по СБП чек выдаётся в момент оплаты, при переводе по реквизитам — не позднее 9-го числа следующего месяца.

Вручную делать это не обязательно. Многие эквайринги и платёжные сервисы — например, интернет-эквайринг Т-Банка, ЮKassa, CloudPayments и Робокасса — партнёры ФНС. Если подключить сервис в «Моём налоге» в разделе «Партнёры», чек будет формироваться при каждой оплате сам, клиент получит его на почту, а налог начислится автоматически. Это та же схема, что у курьеров с сервисом выплат самозанятым, только заведение здесь на стороне получателя.

• Ставка зависит от плательщика: с оплат физлиц — 4%, с юрлиц и ИП — 6%. Если платит компания или ИП, в чеке нужен его ИНН.
• Лимит НПД — 2,4 млн ₽ дохода в год. Когда оборот растёт, за ним стоит следить, чтобы вовремя перейти на другой режим.

Курьер — сотрудник заведения

Если курьер работает по трудовому договору, это обычная зарплата: заведение удерживает НДФЛ, платит страховые взносы и сдаёт отчётность. В Alliby Carry такой курьер отмечен как штатный — сервис показывает его заказы и вознаграждения, но выплаты через сервис для него не создаются: заведение рассчитывается с ним само, как со всеми сотрудниками.

Что Alliby делает автоматически

Чтобы владельцу не приходилось вести таблицы и сверять заказы вручную, большую часть работы сервис берёт на себя:

• Начисления. Как только курьер выдал заказ, вознаграждение попадает в его остаток. Курьер видит каждое начисление в Alliby Carry, а владелец — в карточке курьера.
• Проверка статуса. Перед выплатами сервис проверяет по ИНН, что курьер действительно самозанятый, и подсказывает, если статуса нет.
• Сумма к переводу. Стоимость перевода вычитается по условиям тарифа заведения, и курьер заранее видит, сколько получит.
• Перевод через банк. Если у заведения счёт в Т-Бизнесе и подключена интеграция T-API, Alliby сам отправляет банку поручение и следит за его исполнением. Если банк платёж отклонил, деньги возвращаются в остаток курьера, и их можно выплатить снова.
• Напоминания. Владелец получает письмо, когда нужно подписать платёжку. Статус каждой выплаты курьер видит в Alliby Carry.
• Чеки. Самозанятый или ИП на НПД прикладывает к выплате ссылку на чек из «Мой налог»; при сервисе выплат самозанятым ссылка приходит от банка сама. Заведение видит её у выплаты в карточке курьера, и она хранится рядом с выплатой — удобно при проверках.

Как именно уходят деньги, выбирает владелец в «Настройках выплат курьерам»:

Интеграция с банком сейчас есть для Т-Бизнеса; с другими банками выплаты проходят в ручном режиме, а учёт, расчёт суммы и напоминания работают так же.

Как Alliby считает сумму выплаты

По правилам Alliby комиссию банка за перевод оплачивает курьер. Чтобы рассчитать, сколько перевести, сервису нужны условия тарифа заведения — их владелец указывает в настройках выплат курьерам, сверяясь с тарифами своего банка. Дальше всё просто:

1. Сервис вычитает из начисленной суммы стоимость перевода и показывает курьеру, сколько он получит, ещё до выплаты.
2. Банку уходит перевод ровно на эту сумму — курьер получает её до рубля.
3. Комиссию банк списывает со счёта заведения отдельной строкой. Если тариф изменился, а в настройках осталась старая цифра, разницу несёт заведение, а не курьер, — поэтому настройки стоит обновлять вместе с тарифом.

Самозанятый выводит остаток кнопкой «Вывести» в Alliby Carry, когда сумма выше комиссии за перевод. ИП ничего запрашивать не нужно: заведение платит ему автоматически после каждого заказа (режимы — в таблице выше).

Статья носит справочный характер и не является налоговой консультацией. Ставки и лимиты — на октябрь 2026 года.

Частые вопросы

Кто платит налог с выплат курьеру?

Если курьер самозанятый или ИП — он сам: самозанятый платит 6% с доходов от компаний и ИП через «Мой налог», ИП — по своему режиму. Заведение, банк и Alliby налог из выплаты не удерживают. За сотрудника по трудовому договору НДФЛ удерживает и взносы платит заведение.

Можно ли заранее узнать точную комиссию банка?

Комиссию определяет тариф банка заведения. Владелец указывает её в настройках выплат, сервис считает по этим условиям сумму для курьера, и курьер видит её до выплаты. Получит он ровно столько, сколько показано.

Кто формирует чек самозанятого курьера?

При выплате через сервис выплат самозанятым чек формирует банк заведения. При обычном переводе — сам курьер, в «Моём налоге» или в приложении своего банка, если оно умеет регистрировать доход.

Почему самозанятому перевод дороже, чем ИП?

Самозанятый получает деньги на личный счёт физлица, и банк заведения тарифицирует это как перевод физлицу — обычно процентом. ИП получает деньги на расчётный счёт, это обычная платёжка между бизнесами с фиксированной стоимостью.

Чем сервис выплат самозанятым лучше обычного перевода?

Он, как правило, дешевле, чек формирует банк, а статус курьера проверяется при каждой выплате. Обычный перевод удобен, если курьер ещё не подключил банк в «Мой налог» или владелец хочет подписывать каждую платёжку сам.

Может ли заведение-самозанятый платить курьерам через Alliby?

Да, в ручном режиме: переводит со своей карты по реквизитам курьера и отмечает выплату. Автоматические переводы работают только через расчётный счёт бизнеса в банке с интеграцией.